Зачет текущих платежей в счет переплаты по прибыли и НДС

Comments

• Добрый день.
  Полагаю, никакая проводка не нужна. Ведь переплата отражена и так по дебету счета 68.2. Следовательно, у Вас будет просто уменьшение переплаты на сумму зачета.
• Александр Лавров, спасибо за ответ.
  Возможно Вы правы, но я посмотрела похожую ситуацию с прибылью в прошлом году.
  была переплата по Прибыли , авансовые платежи были начислены за 2 и 3 кв,
  а в журнале операций введенных вручную стояли операции Д 68.4.2 К 68.4.1 и по региональному и по федеральному бюджету,
  и так за оба квартала. Это меня и сбило с толку, теперь я думаю, что тоже самое нужно сделать и с НДС.
  Да вот только по прибыли есть субсчета для такого разнесения, а у НДС нету...
  А может я и зря заморачиваюсь, может этого и делать-то и не надо?? 🤔 как сказал Александр....
• Добрый день.
  Этот вопрос - уже не по методологии учета, а по технике работы в программе.
  Ибо выделение счетов 68.4.1 и 68.4.2 - это изобретение 1С.
• Александр Лавров,
  спасибо, сейчас модераторов порошу перенести тему в другой раздел.
• Добрый день. Вопрос перемещен в раздел "Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ...".
  
  Также, должна заметить, что подобные просьбы необходимо писать модератору именно в личном сообщении. Не нужно для этого открывать новых тем и, тем более, писать в чужой теме. Вашу просьбу из чужой темы я удалила.
  Пожалуйста, прочитайте правила, чтобы в будущем модераторам не пришлось делать Вам замечания.
• Елена Тихонова, про обращения в личные сообщения - я всё поняла.
  Жаль, что ответы на заданные вопросы я так и не получила...
• Цитата: Елена Тихонова, про обращения в личные сообщения - я всё поняла.Жаль, что ответы на заданные вопросы я так и не получила...

  
  Добрый день.
  Если Ваш вопрос еще актуален, Вам ответят на него в течение суток. Если бы Вы изначально опубликовали свой вопрос в соответствующем разделе форума, Вам бы ответили еще вчера.
• ответов нет...
  наверное, и не будет )))
  всем спасибо!!!
• Добрый день, prostoNati! Вы собираетесь не платить в срок 1.1 млн. НДС за 1 кв 2013.? Опасное решение при ваших суммах. С налогом на прибыль внутри 2012 года понятно, 1,2, 3 кв.2012 -это авансовые платежи (АВ) в платежке и в Декларациях поквартальных сразу видно за 2 и 3 кв 2012 , что налог к уменьшению. А НДС - налог поквартальный, платим ненарастающим образом, и переплата за 4 кв 2012 года в 6 млн.(вся за 4 кв?)прямо не связана с 1,1 млн. к уплате за 1 кв.2013. Переплата НДС в одном квартале не влечет за собой автоматически уменьшения платежа по НДС в следующем. Должна быть камералка, акт сверки, письмо от вас с просьбой о зачете и ОТВЕТ Налоговой" принято решение о зачете" и т.д.
• Ната Кузьмина,
  спасибо за ответ! но мой вопрос заключался в том, как отразить зачет переплаты в базе.
  С бумажной процедурой взаимодействия с ифнс я знакома.
  Из вашего ответа возникает вопрос что значит выражение

  Цитата:Переплата НДС в одном квартале не влечет за собой автоматически уменьшения платежа по НДС в следующем

  
  мы же платеж не уменьшаем.
  что же получается, если есть переплата по налогу по результатам 2012 года, то за первый кв 2013 года мы всё равно должны платить НДС,
  т.е. мы не имеем право использовать эту переплату?!
  что то я совсем запуталась.... и вопрос о том как отразить этот зачет в программе.
• Добрый день!
  

  Цитата: Ната Кузьмина,спасибо за ответ! но мой вопрос заключался в том, как отразить зачет переплаты в базе.С бумажной процедурой взаимодействия с ифнс я знакома.Из вашего ответа возникает вопрос что значит выражениеЦитата:Переплата НДС в одном квартале не влечет за собой автоматически уменьшения платежа по НДС в следующеммы же платеж не уменьшаем.что же получается, если есть переплата по налогу по результатам 2012 года, то за первый кв 2013 года мы всё равно должны платить НДС,т.е. мы не имеем право использовать эту переплату?!что то я совсем запуталась.... и вопрос о том как отразить этот зачет в программе.

  
  В программе ничего отражать не надо.На 01.01.13 у вас была переплата ,т.е. Дт сальдо ,по результатам первого кваратла НДС к уплате,т.е Кт сальдо(именно,если смотреть квартал) ,в итоге просто Дт сальдо уменьшится на сумму "к уплате " за 1 кв.
  
  Или у вас аналитика разная?Вы все операции отражали "налог(взносы)начислено/уплачено"?
• Да, просто переплату по НДС вы не можете использовать без согласования с Налоговой, т.к. Налоговая у вас законно спросит "С чего у вас такая переплата ?". Что касается работы в 1С, я создала субсчет 68.12 - переплата НДС и на него отправляю переплаты НДС, где они висят в Д68.12. А после Решения Налоговой о зачете делаю проводку Д68.2 К68.12 на сумму зачета. В моем балансе переплата НДС-это дебиторская задолжность. Удобно.
• юлия79,
  Спасибо, разобралась, действительно всё как Вы написали, происходит просто вычет.
  

  Цитата:Вы все операции отражали "налог(взносы)начислено/уплачено"?

  
  а вот про операции еще хотела спросить,
  отражаю я ведь, только когда плачу - Д68 К51 начислено/уплачено.
  а в случае, когда не плачу, а зачет делаю в счет переплаты, тогда ничего отражать не надо, как Вы и написали.
  Правильно? или Вы про что-то иное говорите.
  
  Ната Кузьмина
  налоговая в курсе данной переплаты, т.к. в 2012 году часть переплаты по прибыли была переведена на кбк НДС.
  было всё оформлено в должном порядке, написано письмо с просьбой о переводе (в случае невозможности перевода просили вернуть указанную сумму на р/с), налоговая сообщила, что произведен перевод с одного кбк на другой (с прибыли на ндс). после этого перевода я ходила на сверку,
  акт сверки имеется,где сказано что переплата имеется.
  Меня больше интересуют проводки по зачету налога НДС за 1кв в счет переплаты.
  Должна ли я что-то отразить в базе бух.справкой, или иной опреацией?
• В базе ничего не надо отражать,проводок вы не делаете, как написала Юлия. Но если хотите видеть оставшуюся переплату , то создайте субсчет как я вам писала.Можете сделать бухсправку в вольном стиле без проводок о зачете НДС за 1 кв. в счет имеющейся переплаты.
• Оставлю как есть, субсчет формировать не буду, боюсь запутаться еще больше.
  Спасибо всем за помощь!